Cum se calculează fluxul de numerar

Fluxul de numerar este fluxul de bani care intră și iese. Banii câștigați sunt fluxul de numerar, în timp ce banii pe care îi cheltuiți sunt fluxul de numerar. Dacă intrările sunt mai mari decât ieșirile, aveți un flux de numerar pozitiv, o sumă excedentară la sfârșitul lunii pe care o puteți investi. Dacă aveți un flux de numerar negativ, cheltuiești mai mult decât câștigi, iar afacerea ta (sau solvabilitatea financiară personală) ar putea fi în pericol. Rețineți că fluxul lunar de numerar poate varia foarte mult, în special într-o afacere nouă sau în tranziție sau într-o casă unde veniturile și cheltuielile sunt variabile.

conținut

Pași
Partea 1calculați fluxul lunar de numerar al unei afaceri
Partea 2calculați debitul mediu lunar personal
Partea 3gestionați fluxul de numerar
Sfaturi
Avertismente

pași

Partea 1
Calculați fluxul lunar de numerar al unei afaceri

Imaginea intitulată Calculați fluxul de numerar Pasul 1

Creați o foaie de calcul Creați coloane pentru activitățile de exploatare, activitățile de finanțare și activitățile de investiții. Deschideți toate extrasele bancare pentru luna în care urmează să calculați fluxul de numerar. Obiectivul dvs. este de a determina dacă ați avut un flux de numerar pozitiv sau negativ în acea lună.

Un flux de numerar negativ indică faptul că cheltuiești mai mulți bani decât câștigi.
Un flux de numerar pozitiv indică faptul că câștigați mai mulți bani decât cheltuiți. Aveți nevoie de un flux de numerar pozitiv suficient de mare încât să puteți continua să investiți în creșterea companiei dvs.

Imaginea intitulată Calculați fluxul de numerar Pasul 2

Calculați fluxul net de numerar al activităților de exploatare. Adăugați intrările de numerar sau banii pe care îi introduceți din operațiunile zilnice și livrarea de bunuri și servicii. Include încasările din conturile de debit către clienți, dobânda în numerar și dividendele primite.

Apoi, calculați ieșirile de numerar. Ieșirile de numerar din operațiuni includ plăți în numerar pentru bunurile achiziționate - plăți în numerar ale biletelor la ordin către furnizori - plăți în numerar angajaților - numerar plătit pentru taxe, comisioane și amenzi - și dobânzi care este plătită creditorilor.

În cele din urmă, scade primele de numerar la intrări. Scrieți acest număr în coloană "Activități operaționale". Dacă numărul este negativ, indicați-l cu un semn de "-" sau cu semnul dorit.

Imaginea intitulată Calculați fluxul de numerar Pasul 3

Determinarea fluxului de numerar net al activităților de finanțare. Adăugați toate intrările de numerar pe care le-ați generat din datorie sau finanțare de capital. Acestea includ banii pe care i-ați cheltuit sau ați primit din acțiuni, obligațiuni și alte valori mobiliare. Acestea includ veniturile din vânzarea acțiunilor, banii primiți din împrumuturi și banii primiți din contribuții și veniturile din investiții.

Apoi, adăugați ieșirile de numerar ale activităților de finanțare. Aceasta include plata principalului datoriei, plata răscumpărării de capital (răscumpărarea participațiilor) și plata dividendelor către acționari.

Scoateți casetele de numerar la intrări și introduceți acest număr în coloană "Activități de finanțare" din foaia de calcul.

Imaginea intitulată Calculați fluxul de numerar Pasul 4

Determinarea fluxului net de numerar al activităților de investiții. Această secțiune detaliază câți bani a câștigat compania dvs. din investiții, cum ar fi achiziționarea de acțiuni sau obligațiuni de la o altă entitate. Adăugați intrările de numerar. Acestea includ principalul pe care l-ați colectat de la bilete la ordin, veniturile din vânzarea de capital, cum ar fi acțiunile sau obligațiunile și banii pe care i-ați primit din vânzarea de bunuri sau bunuri fizice, cum ar fi instalațiile și echipamentele.

Adăugați ieșirile de numerar, inclusiv banii proveniți din activitățile de investiții pe care le utilizați pentru a achiziționa datorii și pentru a cumpăra acțiuni și plăți pentru a cumpăra active sau bunuri fizice, cum ar fi instalațiile și echipamentele.

Scoateți casetele de numerar la intrări și plasați acest număr în coloana "Activități de investiții".

Imaginea intitulată Calculați fluxul de numerar Pasul 5

Adăugați cele trei coloane. Adăugați soldul activităților dvs. operaționale, de finanțare și de investiții. Această sumă reprezintă fluxul lunar de numerar al afacerii dvs. Dacă este un număr pozitiv, aveți un flux de numerar pozitiv. Dacă numărul este negativ, compania dvs. a cheltuit mai mult decât a câștigat luna respectivă.

Partea 2
Calculați debitul mediu lunar personal

Imaginea intitulată Calculați fluxul de numerar Pasul 6

Observați starea băncii dvs. în orice lună. Deși poate fi necesar ca firmele să verifice starea fluxului de numerar în fiecare lună, este posibil să doriți să calculați fluxul de numerar personal mai liber pentru a înțelege propriile cheltuieli de bază și profit. Dacă vă gândiți să investiți, poate doriți să aflați procentul venitului pe care îl puteți aloca investițiilor.

Creați o foaie de calcul cu patru coloane: venit lunar, cheltuieli lunare, media altor venituri și media altor cheltuieli.

Imaginea intitulată Calculați fluxul de numerar Pasul 7

Începeți cu venit lunar. Adăugați salariul după impozitare, plus orice venit din investiții, dobânzi de economii și venituri, cum ar fi sprijinul pentru copii, burse sau beneficii federale. Această sumă va contribui la fluxul dvs. de numerar pozitiv. Trebuie să plasați într-o coloană separată orice venit neobișnuit pe care nu îl primiți lunar.

Imaginea intitulată Calculați fluxul de numerar Pasul 8

Adăugați cheltuielile dvs. lunare. Adăugați banii pe care îi acordați în fiecare lună pentru economii și investiții. Apoi, adăugați cheltuielile de locuit, cum ar fi chiria, ipoteca sau impozitul pe proprietate. Adăugați chitanțele: electricitatea - gazul - internetul, telefonul și cablul - telefonul mobil - apa sau canalizarea - și orice altă chitanță pe care trebuie să o plătiți.

Adăugați suma pe care o cheltuiți pentru alimente, cumpărați la supermarket și ieșiți să mâncați. Calculează-l separat dacă ieși să mănânci mai mult de două ori pe săptămână.

Apoi, adăugați suma pe care o cheltuiți pentru transport: benzină, bilete, taxiuri etc.

Adăugați suma pe care o plătiți în împrumuturi și suma pe care o plătiți pentru asigurare și asistență medicală.

Dacă aveți copii, calculați ceea ce plătiți la cursurile de îngrijire a copilului, la orele de școlarizare și la orele extrașcolare și private.

Dacă sunteți student, adăugați propriile cheltuieli universitare.

În cele din urmă, adăugați banii pe care îi cheltuiți pentru îmbrăcăminte, recreere și cadouri. Includeți banii pe care îi cheltuiți pentru bilete la film, excursii și alte cheltuieli lunare obișnuite.

Dacă există o cheltuială mare și neobișnuită, plasați-o în coloană "Media altor cheltuieli".

Imaginea intitulată Calculați fluxul de numerar Pasul 9

Fluxul de numerar neobișnuit mediu. Examinați-vă conturile și determinați orice venit pe care nu îl primiți lunar. De exemplu, dacă sunteți plătit pentru a oferi o clasă de semestru la sfârșitul semestrului, este posibil să aveți un venit mare de venit în luna respectivă.

Împărțiți venitul non-lunar cu 12. Puneți acest număr în coloană "Alte venituri medii".

Luați în considerare cheltuielile anuale neobișnuite, cum ar fi cumpărarea unei mașini pentru absolvirea fiicei dvs. sau o vacanță anuală pentru a vă vedea rudele. Împărțiți aceste cheltuieli cu 12 și plasați-le în coloană "Media altor cheltuieli".

Imaginea intitulată Calculați fluxul de numerar Pasul 10

Adăugați fluxul de numerar pozitiv. Adăugați venitul și venitul mediu mediu. Acesta este fluxul de numerar pozitiv: suma de bani care intră în contul dvs. în fiecare lună. Pentru a verifica acest lucru, verificați-vă conturile bancare pentru a vă asigura că începeți în fiecare lună cu o intrare aproximativă a acelei sume.

Imaginea intitulată Calculați fluxul de numerar Pasul 11

Calculați fluxul de numerar negativ. Adăugați cheltuielile și media celorlalte cheltuieli. Acesta este fluxul de numerar negativ: suma veniturilor dvs. care iese din contul dvs. lunar.

Imaginea intitulată Calculați fluxul de numerar Pasul 12

Scăderea fluxului de numerar negativ la fluxul de numerar pozitiv. Dacă soldul este un număr pozitiv, aveți un flux de numerar pozitiv. Aceasta înseamnă că aveți bani disponibili pentru a investi. Luați în considerare investirea puțin sau a întregului sold.

Dacă ați terminat cu un număr negativ, aveți un flux de numerar negativ. Aceasta înseamnă că cheltuiți mai mulți bani decât câștigați și că este timpul să vă reduceți cheltuielile.

Partea 3
Gestionați fluxul de numerar

Imaginea intitulată Calculați fluxul de numerar Pasul 13

Monitorizați fluxul de numerar. Pentru o afacere, aceasta înseamnă încărcarea chitanțelor de numerar cât mai aproape de momentul în care se înregistrează. Verifică depozitele zilnice, trimite facturi clienților în termen de 2 zile și colectează conturi de debit în termen de 2 zile. Profitați de orice reducere de numerar disponibilă pentru dvs.

Stați înaintea curbei: utilizați chitanțe numerice pre-numerotate și luați-vă în considerare toți. Pentru plăți, utilizați cecuri numerotate anterior.
Dacă sunteți un individ, monitorizați-vă cheltuielile foarte atent. Salvați chitanțe și verificați frecvent contul dvs. bancar.

Imaginea intitulată Calculați fluxul de numerar Pasul 14

Respectă cheltuielile neașteptate. Acordați niște bani pentru cheltuieli neprevăzute de urgență, plus oportunități neașteptate de expansiune. Anticipați schimbările în salarizare, plățile datoriei și unele achiziții ocazionale mari. Adjudica bani în fiecare lună pentru aceste cheltuieli, deoarece acestea vor continua să apară.

Dacă majoritatea fluxului dvs. de numerar suplimentar este legat de investiții, asigurați-vă că există întotdeauna modalități de a avea puțin disponibil pentru o situație de urgență.

Solicitați un credit băncii dvs. pentru momente de dificultăți în fluxul de numerar.

Gestionați-vă cheltuielile Verificați-vă banii în fiecare lună pentru a detecta eventualele cheltuieli inutile sau extravagante. În momentele de intrare scăzută a numerarului, examinați cheltuielile opționale, chiria, costurile de capital și salarizarea. Întârzierea îmbunătățirilor neesențiale și achiziționarea de echipamente mari până când influxurile de numerar vor crește. Reduceți orele de lucru în momente non-critice și respingeți orice lucrător inutil sau nu furnizați suficient.

Dacă plătiți chiria, negociați cu proprietarul dumneavoastră un contract care vă permite să rămâneți acolo unde vă aflați.

Persoanele fizice pot urma practici simple de reducere a costurilor, cum ar fi gătitul la domiciliu în loc să mănânce. Planificați-vă mesele pentru săptămână și faceți toate achizițiile în unul sau două călătorii. Gatiti cate doua sau trei lucruri pe care le plac mult si bucurati-va de resturile.

Atât întreprinderile cât și persoanele fizice ar trebui să evite achizițiile impulsive. Păstrați o înregistrare bună a ceea ce aveți și ce aveți nevoie. Așteptați 48 de ore înainte de a efectua o achiziție neprevăzută și puneți întrebări cu privire la orice impuls de cumpărare care nu se află în limitele nevoilor dvs. anticipate.

sfaturi

Situația fluxurilor de trezorerie este mai dificil de manipulat, dar există modalități prin care puteți face fluxul dvs. de numerar să arate mai bine, cum ar fi întârzierea plăților sau a conturilor de plătit, vânzarea de titluri (de exemplu, bilete la ordin, acțiuni, obligațiuni și certificate) și să inversați taxele pe care le-ați suportat într-o perioadă anterioară.
Căutați o ilustrare completă a unei declarații privind fluxul de numerar sau solicitați o situație adevărată de la o companie. Cele mai multe companii își dezvăluie situațiile financiare publicului, în special celor care sunt interesați să cumpere acțiuni.

avertismente

Fluxurile de numerar din exploatare trebuie comparate cu veniturile din exploatare în situația veniturilor nete. Dacă cifrele variază foarte mult, aceasta ar putea fi o problemă. De exemplu, dacă fluxul de numerar al operațiunii este mai mic decât venitul net, ar putea însemna că înregistrați vânzări care nu sunt încasate în numerar sau că există o eroare în ciclul fluxului de numerar.

Distribuiți pe rețelele sociale:

înrudit