Cum să evitați impozitele pe câștigurile de capital

Câștigurile de capital (banii generați din vânzarea de active financiare, cum ar fi acțiunile și obligațiunile, proprietățile și metalele prețioase pentru care se realizează un profit) au deseori taxe destul de ridicate, mai ales dacă aveți deja un venit ridicat. De exemplu, în Statele Unite, persoanele cu venituri foarte mari (mai mult de 400.000 dolari în cazul unităților și 450.000 dolari pentru cuplurile căsătorite care se deplasează în comun) se pot aștepta să plătească un impozit de 20% asupra veniturilor lor din capital. Multe state percep taxe suplimentare la rata federală de bază. Din fericire, există mai multe modalități de a evita plata unei părți (sau chiar a "întregului") din impozitul pe câștigurile de capital. În general, acest lucru va implica alocarea de bani suficienți pentru o investiție fără taxe, astfel încât să puteți obține un beneficiu din proprietatea dvs., în loc să trebuiască să-l dați guvernului.

pași

2

Deschideți un cont de economii pentru învățământul universitar. Dacă sunteți interesat să salvați pentru educația copiilor sau a nepoților dumneavoastră și, în același timp, să evitați impozitele pe câștigurile de capital, modul de a face acest lucru este printr-un cont de economii pentru învățământul universitar. În Statele Unite, planul de economii de 529 de colegiu funcționează pe baza impozitelor amânate, la fel ca multe fonduri de pensii. Ca un avantaj suplimentar, aceste planuri, de obicei, nu au o limită regulată de contribuție, ca în cazul majorității majorității fondurilor de pensii. În schimb, au o sumă maximă de viață - în mod normal, nu mai puțin de 200 de mii de dolari.

3

Pune banii într-un cont de economii pentru sănătate. Conturile de economii de sănătate (CAS) sunt ceea ce par, conturile de economii care permit oamenilor să economisească pentru viitoarele cheltuieli medicale. În mod normal, banii din aceste conturi nu conțin taxe, ceea ce le face o opțiune excelentă pentru cei care doresc să evite impozitele pe câștigurile de capital. Cu toate acestea, CAS, în general, au anumite condiții de admisibilitate care ar trebui îndeplinite de persoanele care doresc să deschidă un cont. De obicei, acestea includ:

4

Puneți activele într-o fundație caritabilă. Fundațiile caritabile oferă o modalitate excelentă pentru proprietarii bunurilor cu valoare ridicată, care fac obiectul reevaluării (cum ar fi o colecție de antichități fine), pentru a evita plata impozitelor pe profiturile generate de vânzarea bunului respectiv. În acest caz, de obicei, dați un bun valoros unei fundații care o va vinde mai târziu. Deoarece fundațiile caritabile au scutiri de taxe, nu vor plăti impozite pe câștigurile de capital din vânzarea activului. Apoi, fundația vă va plăti anual, într-o perioadă convenită anterior, un anumit procent din costul bunului. În cele din urmă, echilibrul va merge la caritate

2

Faceți daruri rudelor voastre. În fiecare an, vă puteți oferi cadouri în valoare de până la 14 de mii de dolari, neimpozitate, pentru fiecare beneficiar (în SUA). Dacă livra acțiuni de valoare la o rudă de încredere, ca un tată, un fiu sau un frate, el sau ea ar putea vinde pentru tine și, prin urmare, nu doresc să plătească impozitele pe câștigurile de capital (atâta timp cât venitul lor localizați în un nivel scăzut de impozitare).

3

"Colectați" acțiunile care generează pierderi. De fapt, în anumite cazuri, vânzarea unui stoc la o pierdere pe termen scurt ar putea economisi bani pe termen lung, deoarece ați putea reduce suma totală pentru a plăti impozitele pe câștigurile de capital. Aceasta se numește "colectarea" pierderilor (vânzarea valorilor mobiliare la o pierdere pentru compensarea obligațiilor fiscale privind câștigurile de capital). De exemplu, dacă cineva investește 10 mii de dolari în acțiuni ale unei companii și, brusc, valoarea sa scade la 9 mii de dolari, atunci acea persoană poate decide să-și vândă acțiunile, presupunând o pierdere de o mie de dolari. Apoi, puteți reinvesti acești bani în alte acțiuni. Cu toate acestea, ați putea aplica în continuare cele o mie de dolari în declarația dvs. fiscală pentru a compensa alte câștiguri. Dacă a doua acțiune a funcționat bine, ar putea avea o rată de rentabilitate mai mare pe investiția inițială decât ar fi fost obținută prin cumpărarea primelor acțiuni și așteptarea recuperării acestora.

4

Lăsați capitalul dvs. altor persoane în voința voastră. Dacă sunteți deja în vârstă și nu aveți o nevoie imediată pentru capitalul pe care l-ați acumulat, vă recomandăm să o moșteniți de la cei dragi în voința voastră. Când capitalul moștenit este vândut, baza folosită pentru orice câștig de capital este valoarea justă de piață în momentul decesului dumneavoastră. Astfel, singurele câștiguri impozabile vor fi creșteri ale valorii după data decesului. În mod frecvent, aceste câștiguri ar putea fi minime, mai ales dacă activele, după moarte, sunt vândute în curând.

5

Deplasați-vă într-o țară care oferă avantaje fiscale. După cum sa menționat anterior, în Statele Unite, baza fiscală pentru câștigurile de capital este aceeași pentru toți cetățenii și variază numai în funcție de activele impozabile. Cu toate acestea, multe state includ propriile impozite pe câștigurile de capital, pe lângă baza federală de impozitare. Pentru a reduce cantitatea de bani pe care o veți plăti pentru impozite, o opțiune inteligentă pe termen lung ar fi trecerea la un stat care are o rată de stat mai mică (sau niciuna) de stat pentru impozitul pe câștigurile de capital. Deși procesul de mutare într-un alt stat poate necesita o investiție considerabilă a timpului și a banilor, ar fi convenabil pentru persoanele care vor genera sume mari de bani pentru câștigurile de capital pe parcursul vieții lor.

2

Nu include câștigurile de capital din vânzarea de proprietăți rezidențiale. Persoanele sau familiile care vând prima lor de origine ar putea fi scutite de la plata taxelor de către (sau chiar toate) din banii generate de vânzarea casei. Prin utilizarea acestei strategii, o persoană care ar putea exclude până la 250 de mii de dolari în câștiguri de capital, în timp ce un depozit cuplu în comun pot exclude până la 500 de mii de dolari. Cu toate acestea, pentru a putea beneficia de această formă de exceptare, trebuie să îndepliniți anumite cerințe de proprietate:

3

Investeste in imbunatatiri imobiliare. Unele proiecte de îmbunătățire imobiliare necesare pentru renovarea unei case înainte de vânzare ar putea fi utilizate pentru a reduce (sau chiar elimina) impozitele pe câștigurile de capital din vânzarea proprietății. Aceste proiecte, aprobate de către IRS (în SUA) poate fi atribuită prețurilor locuințelor pentru a reduce cantitatea de bani pentru a plăti impozitele pe câștigurile de capital. În cazul în care costul combinat al acestor îmbunătățiri asupra proprietății determina prețul real de vânzare este mai mică de 500 de mii de dolari, în cazul cuplurilor care depun în comun, sau 250 de mii de dolari pentru persoanele singure, nu trebuie să plătească orice taxe despre câștigurile de capital. Lista cheltuielilor aprobate se găsește în publicația 523 a IRS și include în mod normal: