Cum să evitați impozitul pe moșteniri

Când cineva moare, banii și proprietățile lăsate beneficiarilor sunt supuse unui impozit pe moștenire. Uneori numit "taxa de moarte", acesta este un subiect deseori dezbătut, deoarece nici binefăcătorul, nici moștenitorii nu doresc o mare parte din moștenire să meargă la impozite. Cu toate acestea, cu o mică planificare, oricine poate învăța să evite impozitul pe moștenire sau cel puțin să-i minimizeze impactul.

pași

Determinați valoarea fiscală a proprietății.

Poziția brută include active, cum ar fi numerar, valori mobiliare, anuități și valoarea justă de piață a bunurilor imobile și a moștenirii.
O taxă este redusă cu activele lăsate soțului supraviețuitor, cu banii desemnați pentru organizații de caritate și datoria, cum ar fi creditele ipotecare.

Stabiliți dacă este necesar un impozit pe capital. În 2009, doar 2% dintre americani au făcut obiectul unui impozit pe moștenire. În 2009, impozitul pe proprietate se aplică numai pentru proprietăți evaluate la mai mult de 3,5 milioane dolari pentru o persoană și 7 milioane dolari pentru un dublu. Peste limita este impozitată la 45%.

Înțelegeți că, dacă soțul supraviețuitor este moștenitor, nu există niciun impozit pe moștenire, atâta timp cât soțul este un cetățean american. Dacă un soț supraviețuitor nu este cetățean american, faceți o planificare succesivă pentru a lăsa un fiduciar special pentru soț / soție. Cu toate acestea, activele vor fi impozitate după ce soțul supraviețuitor moare.

Dați bani viitorilor moștenitori ai vieții. Persoanele fizice pot primi până la 13.000 de dolari pe an fără să fie impozitate. Sumele mai mari de 13.000 de dolari sunt supuse unei taxe pe donații, cu toate acestea nu este creditul fiscal care permite până la 1 milion de dolari în viață. Dacă un cadou de bani este de a plăti pentru învățământul superior sau cheltuieli medicale, nu există nici o limită a sumei care poate fi acordată fără taxe.

Dacă există îngrijorări cu privire la cadouri pentru un copil, poate fi creat un trust care să permită beneficiarilor să ceară condiții privind modul și momentul în care beneficiarul primește accesul la bani. Dacă un cadou este dat unei persoane care este mai mult decât o generație mai tânără, cum ar fi un nepoț, darurile pot fi obiectul transferului de generație - sărituri (TVA).

Stabiliți un plan de succesiune. Estate planificare este cel mai bun mod de a limita impozitele. Actualizați planul de succesiune în mod regulat pentru a reflecta modificările aduse legislației fiscale, modificărilor în active și planului familial. O fermă are avantajul suplimentar de a evita dezacordurile dintre beneficiari după moarte.

Luați în considerare posibilitatea asigurării de viață în cazul în care moștenirea va fi principalele active nemonetare, cum ar fi proprietatea sau o afacere. O politică privind valoarea impozitului pe proprietate permite beneficiarilor să păstreze activele în loc să le vândă pentru a plăti un impozit pe succesiune. O altă alternativă este crearea unui trust de asigurare de viață ca beneficiar al politicii de planificare imobiliară.

Crearea unui trust este una dintre cele mai bune modalități de a proteja un imobil imposibil. Cu toate acestea, costul mediu al creării unui trust poate fi cuprins între 2.000 și 5.000 de dolari. Un avantaj anual acordat păstrează o mare posibilitate. Activele sunt transferate într-unul mare, de obicei 5 ani. Primirea plăților anuale și orice apreciere este gratuită pentru beneficiarii trustului.

Distribuiți pe rețelele sociale:

înrudit